Можно ли вернуть деньги за лечение зубов в стоматологии в платной?


Как вернуть деньги за лечение / АП выясняла, за какие платные медуслуги можно получить налоговый вычет

АП выясняла, за какие платные медуслуги можно получить налоговый вычет

Самое главное —  медицинские услуги и медикаменты, расходы на оплату которых учитываются при предоставлении вычета, должны соответствовать перечням, утвержденным постановлением Правительства РФ от 19.03.01 № 201.

В частности, к ним относятся услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании амбулаторной или стационарной медпомощи. Вернуть часть денег можно и за процедуры у врачей, ведущих частную практику, но только если у них есть лицензия. Вычеты  бывают  двух видов: на обычное и дорогостоящее лечение.

В первом случае максимальная сумма расходов за год составляет 120 тысяч рублей, то есть получить при этом назад можно  до 13% со стоимости лечения — максимум 15 600. Но в пределах удержанного налога на доходы физлиц.

В случае с дорогостоящим лечением, например, операции, ЭКО, вам возместят 13% от размера фактически произведенных расходов, однако также не больше, чем вы заплатили НДФЛ. Компенсируют и затраты на приобретение дорогостоящих расходных медицинских материалов — среди них эндопротезы, хрусталики, искусственные клапаны. 

15600

рублей — максимальная сумма, которую готово возместить государство пациентам за расходы на эскулапов

Рекомендуем!  Возврат товара, нелегально ввезенного в РФ

Налоговый вычет на лечение можно получать многократно — ежегодно при наличии таких расходов. Заявлять его можно вне зависимости от вычета за покупку квартиры — исчисляется он отдельно и не суммируется.  Кстати, социальные вычеты нельзя заявить у работодателя.

Подробнее рассмотрим ситуации на примере вопросов, которые поступили от читателей в рамках совместной с УФНС по Амурской области прямой линии «Узнай все о налоговых вычетах!» На них отвечают главный госналоговый инспектор отдела  работы  с налогоплательщиками Наталья Шабанова и начальник отдела налогообложения имущества и дохода физлиц Станислав Радюк.

Илона:

— Оплачивала анализы ребенка в медцентрах, лечусь там и сама, лечу и старшего сына. Как и сколько я смогу вернуть денег? на чье имя должен быть заключен договор, если это расходы за несовершеннолетнего ребенка? Просила в медцентре «Абсолют» в договор вписать мои ФИО, а не дочери, получила отказ.

— Действительно, вычет предоставляется по расходам на лечение не только налогоплательщика, но и близких родственников — родителей, а также детей в возрасте до 18 лет, жены  или мужа.

Вам могут вернуть деньги за лечение всех детей и свое собственное, а также приобретение медикаментов в совокупности не более чем 120 тысяч рублей в год (вычет ограничен этой суммой).  Исключением является только специальный список дорогостоящих видов лечения, для которых нет лимита по размеру налогового вычета.

Также стоит отметить, что вы не можете вернуть больше, чем заплатили НДФЛ. И еще — к вычету принимаются расходы, понесенные вами за последние три года.

Для получения социального вычета на лечение в налоговый орган по месту жительства следует представить декларацию по форме 3-НДФЛ. Она заполняется на основании справки 2-НДФЛ о ваших доходах, ее выдаст работодатель.

Обязательно нужно предоставить документы, подтверждающие ваши расходы. На кого оформлен договор — на вас или детей — значения не имеет. Родство подтверждается копиями свидетельства о рождении и вашего паспорта.

 С несовершеннолетним ребенком договор в медучреждении заключаться не должен.

Ольга, г. Благовещенск:

— Собираюсь получить вычет за обследование и лечение. Нужны ли направления врачей о необходимости этих процедур? Накопилась масса разнообразных чеков в разные учреждения. Конкретизируйте требования к ним. 

— Направления врачей не нужны. Одним из главных условий, дающих право гражданину получить вычет, является подача в налоговую инспекцию документов, подтверждающих фактические расходы на лечение. В первую очередь к ним относится оригинал справки об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы.

Ее вам выдаст по вашей просьбе медучреждение — негласно она называется справка для налоговой. В ней указываются все те услуги, по которым вам будет предоставлен вычет. Также в инспекцию нужно представить копии документов, подтверждающие оплату медуслуг (например, кассовый чек, квитанция к приходному кассовому ордеру и т. п.

) На чеке об оплате через терминал банковской картой должна быть роспись сотрудника, проводившего операцию. Кроме того, приложите копию договора на лечение с номером лицензии. Если в нем номер лицензии не указан, то необходима ее копия.

Если лечение было в разных учреждениях (или если внутри одного медцентра деятельность ведут несколько юридических лиц или ИП), соответственно, пакет документов должен быть на каждое из них.

Если социальный вычет не удалось использовать полностью в течение года, то на следующий год остаток не переносится и будет потерян, в  отличие от имущественного.  

АП:

— Нам поступило несколько вопросов, касающихся того, что из медуслуг включается в вычет. Читатели спрашивают, засчитают ли чеки за массаж, анализы, расходы на контактные линзы, лазерную коррекцию зрения?

— Налоговые органы не вправе классифицировать, какие конкретно услуги, оказанные медучреждением, учитываются при определении социального налогового вычета. Для того чтобы получить вычет, вы запрашиваете в медучреждении справку определенного образца для предъявления в налоговые органы.

Порядок ее подготовки и выдачи входит в компетенцию медорганизации и регулируется Минздравом России. Выдавая справку, работники  руководствуются  Перечнем медицинских услуг (утвержден Постановлением Правительства от 19 марта 2001 года).

Она является одним из основополагающих документов, позволяющих налоговым органам принять решение о правомерности возврата части потраченных вами денег. Если ту или иную услугу  медцентр отнесет к входящим в вышеуказанный перечень и выдаст соответствующую справку, то тогда вычет будет произведен.

Претендовать на вычет можно только, если оказывались именно лечебные услуги,  а не косметические процедуры, например, в салонах красоты.

Александр Николаевич, Свободненский район:

— Можно вернуть часть денег, если я платил за протезирование зубов отца-пенсионера, но платежные документы оформлены на него? На какую сумму максимум я могу претендовать, если будут и мои медрасходы, и за отца? 

— Налогоплательщик имеет право   предъявить к социальному  вычету  суммы, затраченные  на свое лечение и родителей в медорганизациях, у индивидуальных предпринимателей, осуществляющих медицинскую деятельность.

Он предоставляется в размере фактически произведенных расходов, но в совокупности не более 120 000 рублей за один календарный год. На кого оформлен договор не важно — главное, чтобы в платежных документах были указаны ФИО того, кто заявляет право на вычет, то есть ваше имя.

Также нужно, чтобы человек представил документ, подтверждающий родство, — это либо отметка в паспорте, либо свидетельство о рождении.

— За какое время можно заявить вычет?

— К вычету принимаются расходы за последние три года. То есть в 2014 году можно заявить затраты на медуслуги 2013, 2012 и 2011 годов. Срок  подачи документов не ограничивается 30 апреля. Оформить вычет можно в течение всего года.

Анастасия Г., Благовещенский район:

— Я выбрала платное ведение беременности в медцентре (приемы перинатолога платно, анализы, УЗИ и т. д.), чеки мне знакомая посоветовала собирать — якобы потом можно будет вернуть 13% от  оплаченной суммы. Подскажите, это так? Может ли оформить вычет муж — его доход больше, а я уйду в декретный отпуск. 

— Да, муж может получить социальный вычет за ваше лечение, независимо от того, с  кем заключило договор  лечебное учреждение — с вами или супругом. А вот платежные документы   должны быть оформлены на того, кто планирует получать вычет.

Для подтверждения родства нужно будет предоставить копию свидетельства о регистрации брака. Размер вычета определяется исходя из фактически произведенных расходов, но в совокупности не более 120 000 рублей (с учетом всех видов социальных вычетов).

В справке об оплате медцентр укажет только те виды услуг, на которые распространяется налоговый вычет. Наряду с другими документами супруг должен подать в инспекцию по месту жительства декларацию по форме 3-НДФЛ за тот год, в котором было лечение.

Если вы платно лечились в 2014 году, то заявление на вычет должны представить только в 2015-м.

Евгений Николаевич:

— Лечился в Китае, чеки есть. За операции за рубежом можно получить вычет? 

— Нет, расходы на услуги по лечению можно учесть только при условии, что  медицинская  организация зарегистрирована в Российской Федерации.  

Борисова Т. Н.:

— Могу ли я, являясь индивидуальным предпринимателем, получить налоговый вычет за вживление имплантатов зубов?

— Если вы оплатили себе лечение, входящее в перечень дорогостоящих, то можете. Но только если работаете на общей системе налогообложения и уплачиваете в бюджет НДФЛ по ставке 13 % за себя.

В случае использования специальных налоговых режимов — например, упрощенной системы или единого налога на вмененный доход, патента — претендовать на социальные и имущественный налоговый вычет нельзя, так как их применение предполагает, в частности, освобождение от уплаты  налога на доходы физлиц.

Анна:

— Лечила зубы ребенку в стоматологии, когда гостили у родителей в другом регионе, сама прописана в Благовещенске. Я могу подать документы на налоговый вычет в инспекцию по прописке?

— Главное, чтобы лечение производилось в медорганизациях и у индивидуальных предпринимателей, имеющих лицензии на осуществление медицинской деятельности. Таким образом, неважно, где на территории РФ, вы лечились сами или лечили ребенка.

Если есть договор с медучреждением с номером лицензии, платежные документы, а также оригинал справки об оказанных услугах, вы можете обращаться в налоговую инспекцию по месту жительства за «медицинским» налоговым вычетом.

К перечисленным документам вам следует приложить заполненную декларацию по форме 3-НДФЛ и копию свидетельства о рождении ребенка.

АП:

— Ездила в санаторий в Шмаковку, путевка обошлась в 42 тысячи рублей. На какой размер налогового вычета могу рассчитывать?

—  Вернуть часть потраченных денег можно, но только за расходы на медицинские услуги, так  как в путевку включено еще и проживание, питание и так далее. То есть компенсация будет не с 42 тысяч, а с меньшей суммы.

В  вопросе не уточнено, через кого была получена путевка на курортное лечение. Если через туристические фирмы, справка об оплате медуслуг все равно выдается санаторно-курортным учреждением.

При этом в справке отражается стоимость медицинских услуг без учета комиссионного и агентского вознаграждений, уплаченных турагентством.

Максимальная сумма вычета, на который плательщик может претендовать за свое лечение, составляет 120 тысяч рублей (с учетом всех видов социальных вычетов). Однако государство вернет только фактически удержанный с вас налог на доходы за тот год, в котором вы были на курорте.

Оформить вычет можно за диагностику, приемы врачей, стоматологические услуги и зубопротезирование

ПЕРЕЧЕНЬ документов для оформления вычета на лечение и приобретение медикаментов:

— налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;

— копия договора на лечение с приложениями и дополнительными соглашениями к нему;

— справка об оплате медицинских услуг для предоставления в налоговые органы РФ, оригинал (форма утверждена совместным приказом Минздрава и МНС России от 25.07.2001 № 289/БГ-3-04/256).

— рецептурный бланк со штампом «Для налоговых органов РФ, ИНН налогоплательщика», оригинал (выдается лечащим врачом);

— копии документов, подтверждающие оплату лечения или/и медикаментов (например, кассовый чек, квитанция к приходному кассовому ордеру и т .п.)

— копия документа, подтверждающего степень родства (например, свидетельство о рождении — в случае оплаты лечения детей, родителей) или заключение брака (свидетельство о браке — при возврате НДФЛ за лечение супруга);

— заявление  на возврат НДФЛ;

Количество амурчан, получивших налоговый вычет за лечение 

2009 год

1 152 человека вернули 5 миллионов 110 тысяч рублей 

2010 год

1 461 человек вернули 7 миллионов 414 тысяч рублей

2011 год

 1 692 человека вернули 9 миллионов 430 тысяч рублей

 2012 год

2 037 человек  вернули 12 миллионов 343 тысячи рублей

Нюансы налогового вычета и транспортного налога объяснили амурчанам в приемной Медведева20.06.2019, 18:06В России появится налоговый вычет за занятия спортом04.05.2019, 11:12Для амурских ветеранов войны отменили транспортный налог24.09.2018, 17:16В МФЦ Благовещенска начали составлять декларации для налоговых вычетов07.02.2018, 11:11Амурские хлебопеки и строители активнее всего уходят на налоговые каникулы18.10.2016, 07:44Налог за продажу жилья пять лет ждут29.02.2016, 07:44Стандартный вычет на детей-инвалидов в Приамурье вырос в четыре раза15.01.2016, 16:02Вопрос — ответ. Можно ли получить налоговый вычет за лечение дочери-студентки?28.07.2015, 07:36Льготы не отнимут вычет за квартиру03.04.2014, 06:09Когда деньги возвращаются назад27.03.2014, 11:13

Источник: https://www.ampravda.ru/2014/04/17/047827.html

Как вернуть деньги за лечение

Всё об экономном, но хорошем лечении

Я ненавижу лечиться в государственных поликлиниках.

Мне проще заплатить, чем стоять в очередях к уставшей бабушке-врачу. Поэтому при любом заболевании я иду в платную клинику.

В 2015 году я потратила 18 800 Р на диагностику, консультации и процедуры. В 2016 году я оформила налоговый вычет на лечение и вернула 2500 Р. Расскажу, как сделать так же.

Что вы узнаете

Мы регулярно рассказываем как получать максимум выплат и льготВсе новые способы — в нашей рассылке

Екатерина Кондратьева

получила налоговый вычет за лечение

Налоговый вычет — это деньги, которые государство возвращает вам из уплаченного вами же НДФЛ, если вы делаете что-то полезное для государства. Бывают налоговые вычеты за покупку квартиры и обучение. Сегодня поговорим о вычете за платные медицинские услуги.

Операции, в том числе пластические, ЭКО, лечение тяжелых заболеваний, относятся к категории дорогостоящего лечения. За них получают другой вычет, но об этом в следующий раз.

Вычет также можно получить за добровольную медицинскую страховку, если вы сами оплатили полис. Если его оплатил работодатель, то вычет не сделают.

Если вы получаете зарплату или имеете доход, с которого платите НДФЛ, вы можете получить вычет. Неработающие пенсионеры, студенты и женщины в декретном отпуске таких доходов не имеют, НДФЛ не платят, поэтому конкретно на этот вычет не претендуют.

На кого оформлен договор на лечение — значения не имеет. Но платежный документ должен быть оформлен на того, кто будет получать вычет.

Например, пожилой отец попал в больницу и дочь хочет оформить вычет за его лечение. Договор можно оформлять или на отца, или на дочь, а вот платежные документы — только на дочь.

Если платежные документы выпишут на отца, клиника не даст дочери справку для налоговой. Лучше всего, если и в договоре и в платежных бумагах будут данные человека, который будет оформлять вычет.

В нашем примере — дочери.

Сумма вычета зависит от размера вашей зарплаты и стоимости лечения. В любом случае налоговая не вернет денег больше, чем уплачено НДФЛ за год. Посмотрим на примере:

Василий работает менеджером и получает 40 000 Р в месяц. За год он заработал 480 000 Р. 13% своей зарплаты он отдает государству в качестве налога (НДФЛ). За год он заплатил 480 000 × 0,13 = 62 400 Р.

В 2015 году он потратил на лечение 80 000 Р. Василий собрал документы и подал заявление на налоговый вычет. После подачи заявления налоговая вычтет сумму лечения из дохода Василия за год и пересчитает его НДФЛ: (480 000 − 80 000) × 0,13 = 52 000 Р.

Получается, что Василий должен был заплатить 52 000 Р, а по факту заплатил 62 400 Р. Налоговая вернет ему переплату: 62 400 − 52 000 = 10 400 Р.

Вычет можно оформить в течение трех лет, следующих за годом оплаты лечения. В 2017 году можно получить вычет за лечение в 2016, 2015 и 2014 годах. Число и месяц не имеют значения.

Рассчитайте на калькуляторе сумму вашего вычета

Чтобы получить деньги, сначала нужно собрать подтверждения, что вы лечились и платили: договоры, чеки и справки из клиники. Потом заполнить декларацию 3-НДФЛ на сайте налоговой и отправить вместе с отсканированными документами на проверку.

Можно делать всё постепенно. Я никуда не торопилась и готовила документы около трех месяцев.

В кассе или регистратуре клиники вам дадут договор и чек. Сохраните эти документы: только они подтверждают факт оплаты лечения. Прикрепите чек к договору скрепкой или степлером. Потом замучаетесь искать, к какому договору какой чек.

Договор и чек из платной клиники

Подойдите в регистратуру или бухгалтерию и попросите справку для налоговой. Предъявите паспорт, ИНН, договор с клиникой, все чеки.

Рекомендуем еще до подписания договора с клиникой поинтересоваться, есть ли у нее лицензия и даст ли клиника справку для вычета. Проверять лицензию после оплаты лечения поздно.

Паспорт, договор с клиникой и ИНН — возьмите с собой эти документы, когда пойдете получать справку для налоговой

Некоторые клиники не требуют чеки. Они берут сведения об оказанных услугах из своей базы данных. Но так делают не все. Я потеряла несколько чеков, и девушка на ресепшене не включила их в сумму справки.

Если вы оформляете вычет за лечение родственников, вместе с документами принесите свидетельство о браке или свидетельство о рождении и попросите оформить справку на ваше имя.

В клинике, которую я посещала, справку делают максимум за 5—7 дней. Я пришла в безлюдное время, поэтому мне сделали справку за полчаса.

Справка для налоговой. Обратите внимание на код услуги: он должен быть 1 или 001

Вместе со справкой вам выдадут копию лицензии на осуществление медицинской деятельности. Если у клиники нет лицензии или ее срок действия истек, налоговая вам ничего не вернет. Копия лицензии остается у вас, ее не нужно отправлять в налоговую инспекцию.

Проверьте срок действия лицензии. Чаще всего лицензия выдается бессрочно, но лучше перестраховаться

Отсканируйте справку из клиники и договор, чтобы отправить их в налоговую удаленно. Если вы получаете вычет за лечение родителей, супруга, детей до 18 лет, то сделайте скан свидетельства о браке или свидетельства о рождении.

Возьмите справку 2-НДФЛ в бухгалтерии на работе. Данные из этой справки понадобятся для заполнения декларации. Ее сканировать не нужно.

Документы можно подать тремя способами:

  1. лично в ближайшей налоговой;
  2. по почте заказным письмом;
  3. на сайте nalog.ru.

Первые два способа мне не подошли: я не хотела стоять в очередях. Потратила вечер и подала документы на сайте.

Подать документы в налоговую несложно. Общая логика такая: заполнить персональные данные, указать доходы и загрузить доказательства расходов на лечение. Чтобы вы не запутались, мы подготовили инструкцию из шести шагов.

1. Заходим в личный кабинет налогоплательщика и выбираем раздел «Налог на доходы ФЛ» → НДФЛ.

2. Заполняем паспортные данные. Если вы указали ИНН, то дату, место рождения, паспортные данные и гражданство можно не заполнять.

3. Указываем работодателя и доход. Здесь вам понадобится справка 2-НДФЛ. В первом пункте справки указана информация о работодателе (ИНН, КПП и ОКТМО).

4. Выбираем вычет, который хотим получить. Вычет на лечение находится в группе «Социальные налоговые вычеты». Вводим сумму, которую потратили, в окно «Расходы на лечение».

Обратите внимание: расходы на лечение и расходы на дорогостоящее лечение — это разные вещи. Мы говорим только о вычете на лечение.

5. Проверяем цифры и нажимаем красную кнопку «Сформировать файл для отправки».

6. Добавляем отсканированные справки и договоры. Подписываем электронной подписью и нажимаем «Подписать и направить». Если у вас нет электронной подписи, оформите ее в личном кабинете в разделе «Профиль» → «Получение сертификата ключа проверки электронной подписи».

Всё, вы отправили декларацию в налоговую инспекцию. Инспектор обязан ее проверить в течение трех месяцев. Уведомлений о проверке декларации нет, поэтому я проверяла личный кабинет раз в месяц.

Через полтора месяца мою декларацию одобрили.

Даже если вашу декларацию одобрили, без заявления деньги не вернут. Снова идем на сайт ФНС:

В заявлении ФИО, паспортные данные загрузятся автоматически. Вам нужно ввести реквизиты счёта, куда вы хотите получить деньги.

Реквизиты смотрите в личном кабинете на сайте банка. В Тинькофф-банке зайдите в личный кабинет на вкладку «О счете»:

После того как вы отправите заявление, деньги поступят на счет в течение месяца. Об этом вы получите сообщение из банка.

Смс о возврате денег. ​042​202​001 — реквизиты Межрайонной ИФНС России № 2 по Нижегородской области. У вашей налоговой может быть другой код

  1. Налоговый вычет вернут, если вы оплачивали собственное лечение или лечение родителей, супруга, ребенка до 18 лет.
  2. Подать заявление на вычет можно в течение трех лет после года, в котором оплатили лечение.
  3. Для получения вычета сохраните чеки и договоры. Попросите в клинике справку для налоговой, а на работе — справку 2-НДФЛ.
  4. Отсканируйте документы и подайте заявление на сайте налоговой. После того как вы отправите заявление, деньги поступят на счет в течение месяца.

Источник: https://journal.tinkoff.ru/vychet-lechit/

Налоговый вычет на лечение зубов

Налоговым законодательством Российской Федерации предусмотрено возможность получения социального налогового вычет на лечение зубов в платной стоматологической клинике. Такой вычет позволяет вернуть налогоплательщикам часть денег, потраченных на посещение стоматологического кабинета.

Налоговый вычет на лечение зубов предоставляется в размере фактически понесённых расходов, но не более 120 000 рублей. Однако, если Вы производили реплантацию, имплантацию, установку металлоконструкций, данное лечение относится к дорогостоящему и в этом случае, Вы вправе претендовать на вычет в полной сумме расходов.

То есть для дорогостоящего лечения размер вычета не ограничивается.

Кто имеет право на соответствующий вычет?

Претендовать на возврат денежных средств потраченных на лечение зубов имеют право физические лица, уплачивающие налог в размере 13 %.

Налоговый вычет на лечение зубов можно получить не только за свое лечение, но и лечение своих детей (не старше 18 лет), супруги (супруга), родителей.

Вычет на лечение предоставляется только в отношении расходов понесённых за счет собственных средств в учреждениях или организациях, имеющих лицензию на осуществление медицинской деятельности на территории РФ. В случае оплаты медицинских услуг работодателем, вычет не предоставляется.

Как получить налоговый вычет за лечение зубов?

Налоговый вычет на лечение зубов заявляется в том налоговом периоде (календарных годов), в котором оплачена медицинская услуга. По общему правилу, для возврата налога, налогоплательщик должен обратится с заявлением не позднее трех лет с даты уплаты налога, поэтому имеет смысл обращаться за вычетом в пределах трех летнего срока.

Вычет на лечение зубов можно получить через налоговую инспекцию или через работодателя.

Вычет на лечение зубов: как его оформить у работодателя

Социальный налоговый вычет на лечение зубов у работодателя можно получить только в том году, в котором были понесены расходы на лечение зубов.

Для получения такого вычета необходимо предварительно получить уведомление о подтверждении права на вычет в налоговом органе.

Чтобы получить указанное уведомление, в налоговый орган по месту Вашего жительства необходимо обратиться со следующими документами:

  • Заявлением на получение уведомления от налогового органа о праве на социальный вычет, которое заполняется по установленной форме. Такую форму можно получить в налоговой инспекции.
  • Документы, подтверждающие расходы на лечение.

В течение 30 дней налоговый орган проверит предоставленные документы, затем выдаст уведомление о подтверждении права налогоплательщика на получение вычета.

После чего уведомление вместе с письменным заявлением необходимо представить работодателю. Начиная с месяца, в котором Вы обратились к работодателю, с Вашей заработной платы не будет удерживаться налог на доходы в размере 13% до момента полного использования вычета.

Вычет за лечение зубов: обращение в налоговую инспекцию

Социальный налоговый вычет предоставляется после окончания налогового периода. Если Вы лечили зубы в 2018 году, то обратиться за получения вычета в налоговом органе Вы можете только после 1 января 2019 года. Для получения налогового вычета на лечение зубов налогоплательщик предоставляет в налоговую инспекцию по месту жительства следующие документы:

  • Заполненную налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ (оригинал).
  • Заявление о возврате налога излишне уплаченного налога с реквизитами банковского счета, на который Вам будут перечислены деньги (оригинал).
  • Справку 2-НДФЛ о доходах за год, в котором оплачивалось лечение. Данная справка выдается работодателем.
  • Копию договора на оказание медицинских услуг (если такой заключался);
  • Копию лицензии медицинского учреждения, если информация о такой лицензии отсутствует в договоре;
  • Копии платежных документов, подтверждающих оплату лечения зубов. Такими документами могут быть: кассовые чеки, квитанции к приходным кассовым ордерам, оплаченные банковские квитанции и т.п.;
  • Копию документа, подтверждающего родство или попечительство в случае, если оплата производилась за лечения родственника или подопечного;
  • Оригинал справки об оплате медицинских услуг по форме, утверждённой Приказом Минздрава России и МНС России от 25.07.2001 № 289/БГ-3-04/256 (в справке должен быть указан код оказанных медицинских услуг 1 или 2).

После получения декларации и документов налоговым органом в течении трех месяцев должна быть проведена камеральная проверка. По итогам, которой Вам будет предоставлен налоговый вычет либо отказано в его предоставлении. В случае положительного решения сумма излишне уплаченного налога, указанная в Вашем заявлении, должна быть возвращена Вам в течение месяца после окончания проверки.

Как заполнить налоговый вычет на лечение зубов 3-НДФЛ с Налогией

На веб-сайте Налогия, Вы найдете все для того, чтобы получить вычет за лечение. Теперь не нужно обращаться к консультантам. Вы сможете все сделать самостоятельно:

  1. Заполнить декларацию на веб-сайте Налогия. Программа позволит быстро и просто заполнить такую декларацию.
  2. Приложить к декларации документы по перечню. Перечень, шаблоны и образец заявлений на возврат налога за лечение можно бесплатно скачать в разделе веб-сайта «Полезное» / «Документы для вычета».
  3. Для получения налогового вычета на лечение зубов, подготовленные документы Вам необходимо представить в налоговую инспекцию лично или их направить почтовым отправлением.
  4. Ожидайте зачисления денежных средств на Ваш банковский счет. Срок такого ожидания может составить более четырех месяцев.

При посещении налоговой инспекции необходимо при себе иметь документ, удостоверяющий личность, как правило — это паспорт гражданина РФ.

При подаче в налоговую инспекцию копий документов, подтверждающих право на вычет, необходимо иметь при себе их оригиналы для проверки налоговым инспектором.

Чтобы перейти к заполнению налоговой декларации на нашем веб-сайте, нажмите, пожалуйста, кнопку Далее ниже.

Постановление Правительства России по вычетам по лечению.
Постановление Правительства России по вычетам по лечению №201 от 19 марта 2001 года, описывающее, по каким медицинским услугам и лекарствам предоставляется вычет, в формате ПДФ (PDF).

Источник: https://www.nalogia.ru/deductions_v/medicine/lechenie-zubov.php

Как вернуть деньги, потраченные на лечение? – Евромед Кидс

Отправьте заявку на возврат потраченных средств прямо сейчас на почту: ndfl@deti-euromed.ru

Вам выплатят налоговый вычет, если:

  • вы получаете зарплату, с которой платится НДФЛ;
  • вы оплачивали лечение самостоятельно, либо это делали ваши ближайшие родственники: родители, дети до 18 лет или супруг/супруга;
  • медицинское учреждение лицензировано в России, а лекарства куплены по рецепту врача;
  • оплаченные медикаменты и услуги входят в перечень, утвержденный в постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 N 201;
  • страховая компания имеет лицензию на оплату медицинских услуг, и у вас договор со страховой исключительно на лечение.

Согласно Постановлению Правительства РФ №201 от 19 марта 2001 года в налоговом вычете могут учитываться следующие медицинские услуги:

  • Услуги по диагностике и лечению при оказании населению скорой медицинской помощи;
  • Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению амбулаторно-поликлинической медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах и врачами общей (семейной) практики), включая проведение медицинской экспертизы;
  • Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению стационарной медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах), включая проведение медицинской экспертизы;
  • Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению медицинской помощи в санаторно-курортных учреждениях;
  • Услуги по санитарному просвещению, оказываемые населению.

Социальный налоговый вычет предоставляется на сумму расходов на лечение и лекарственные препараты, но не больше чем на 120 000 руб. Иными словами, вы можете вернуть до 13% от стоимости оплаченного лечения/медикаментов, но не более 15 600 рублей (120 тыс. руб.

* 13% = 15 600 рублей). При этом ограничение в 15 600 рублей относится не только к вычету на лечение, а ко всем социальным вычетам. Сумма всех социальных вычетов (обучение, лечение, пенсионные взносы) не должна превышать 120 тыс. руб.

, а значит, вы можете вернуть максимум 15 600 рублей за все вычеты).

Важно! Ограничение в 15600 рублей не распространяется на дорогостоящие медицинские услуги, включенные в Перечень дорогостоящих видов лечения. По ним сумма выплат законом не ограничена.

Согласно Постановлению Правительства РФ №201 от 19 марта 2001 года следующие медицинские услуги являются дорогостоящими и учитываются в налоговом вычете в полном объеме (без ограничения в 120 тыс. рублей):

  1. Хирургическое лечение врожденных аномалий (пороков развития).
  2.  Хирургическое лечение тяжелых форм болезней системы кровообращения, включая операции с использованием аппаратов искусственного кровообращения, лазерных технологий и коронарной ангиографии.
  3. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней органов дыхания.
  4. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней и сочетанной патологии глаза и его придаточного аппарата, в том числе с использованием эндолазерных технологий.
  5. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней нервной системы, включая микронейрохирургические и эндовазальные вмешательства.
  6. Хирургическое лечение осложненных форм болезней органов пищеварения.
  7. Эндопротезирование и реконструктивно-восстановительные операции на суставах.
  8. Трансплантация органов (комплекса органов), тканей и костного мозга.
  9. Реплантация, имплантация протезов, металлических конструкций, электрокардиостимуляторов и электродов.
  10. Реконструктивные, пластические и реконструктивно-пластические операции.
  11.  Терапевтическое лечение хромосомных нарушений и наследственных болезней.
  12. Терапевтическое лечение злокачественных новообразований щитовидной железы и других эндокринных желез, в том числе с использованием протонной терапии.
  13. Терапевтическое лечение острых воспалительных полиневропатий и осложнений миастении.
  14. Терапевтическое лечение системных поражений соединительной ткани.
  15. Терапевтическое лечение тяжелых форм болезней органов кровообращения, дыхания и пищеварения у детей.
  16. Комбинированное лечение болезней поджелудочной железы.
  17. Комбинированное лечение злокачественных новообразований.
  18. Комбинированное лечение наследственных нарушений свертываемости крови и апластических анемий.
  19. Комбинированное лечение остеомиелита.
  20. Комбинированное лечение состояний, связанных с осложненным течением беременности, родов и послеродового периода.
  21. Комбинированное лечение осложненных форм сахарного диабета.
  22. Комбинированное лечение наследственных болезней.
  23. Комбинированное лечение тяжелых форм болезней и сочетанной патологии глаза и его придаточного аппарата.
  24. Комплексное лечение ожогов с площадью поражения поверхности тела 30 процентов и более.
  25. Виды лечения, связанные с использованием гемо- и перитонеального диализа.
  26. Выхаживание недоношенных детей массой до 1,5 кг.
  27. Лечение бесплодия методом экстракорпорального оплодотворения, культивирования и внутриматочного введения эмбриона.

Пример

В 2016 году Анна Петровна Б. купила лекарств на 72 тыс. руб. и перенесла платную операцию стоимостью 250 тыс. руб., включенную в Перечень дорогостоящих видов лечения.
При этом за 2016 год она заработала 320 тыс. рублей и уплатила подоходного налога 41 600 рублей.

Какой вычет получит Анна Петровна Б.?

  1. По расходам на лекарства: максимальная сумма вычета составляет 120 000 рублей, но Анна Петровна Б. потратила только 72 000.
  2. По операции: так как она включена в Перечень, то ограничений на вычет по ней нет.

Таким образом, Анна Петровна Б.

получает вычет в размере (250 000 + 72 000) * 13% = 41 860 рублей. Так как она заплатила налогов чуть меньше, чем сумма вычета, – 41 600 рублей – то именно эту сумму ей и вернут. Таким образом, Анна Петровна Б.

получит обратно весь уплаченный ею подоходный налог – 41 600 рублей.

Какие документы необходимы для получения налогового вычета?

Если это вычет на покупку медикаментов:

  1. Паспорт
  2. Форма 2-НДФЛ (оригинал справки со всех мест работы за год)
  3. Рецепт по форме N 107-1/у со специальным штампом “Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика” (оригинал);
  4. Платежные поручения или кассовые чеки, подтверждающие, что вы купили лекарства.

Если это вычет на оплату лечения:

  1. Паспорт
  2. Форма 2-НДФЛ (оригинал справки со всех мест работы за год)
  3. Справка об оплате медицинских услуг по форме N 289/БГ-3-04/256 (оригинал);
  4. Договор об оказании медицинских услуг (заверенная копия);
  5. Лицензия медицинского учреждения, в котором вы лечитесь (заверенная копия).

Если это вычет на оплату ДМС:

  1. Паспорт;
  2. Форма 2-НДФЛ (оригинал справки со всех мест работы за год);
  3. Договор со страховой компанией или полис (заверенная копия);
  4. Платежные документы по оплате страховых взносов (заверенная копия);
  5. Лицензия вашей страховой компании (заверенная копия).

Кроме того, если вы оплачиваете лечение ребенка – нужно принести копию его свидетельства о рождении. Если лечение супруга – копию свидетельства о браке. Если ваших родителей – то копию вашего собственного свидетельства о рождении.

Однако все платежные документы должны быть оформлены только на вас — то есть, на того человека, с которым был заключен договор о лечении, а не на вашего родственника, за лечение которого вы платите.

Как получить справку об оплате медицинских услуг в Euromed Kids?

Просто отправьте нам на почту ndfl@deti-euromed.ru следующие документы:

  • ИНН (или только номер налогоплательщика, но в этом случае важно не допустить опечаток, так как справка – это официальный документ);
  • ФИО пациента (ребенка);
  • Копию паспорта законного представителя (информация нужна для правильного заполнения графы ФИО в необходимых документах, чтобы исключить возможные ошибки).

После этого специалист финансового отдела подготовит для вас документы для налоговой инспекции, а именно:

  • официальную справку об оказании медицинских услуг;
  • договор с клиникой;
  • лицензию медицинской организации.

Пакет документов готовится от 2-5 дней, и получить его можно в клинике в любое удобное для вас время.

Куда идти с этими документами?

Собрав эти документы, вы идете в налоговую инспекцию и заполняете там:

  • Декларацию по форме 3-НДФЛ;
  • заявление на возврат налога с реквизитами вашего счета.

После того как налоговая инспекция получит документы, она в течение десяти дней проводит их камеральную проверку. По результатам проверки вам приходит письменное уведомление о предоставлении налогового вычета или об отказе.

Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?

Вы можете вернуть деньги только за те годы, когда вы платили за лечение или лекарства. Подать декларацию и вернуть деньги можно только на следующий после лечения год. То есть, если вы платили за лечение в 2016 году, вернуть деньги вы сможете только в 2017.

Если вы не оформили вычет сразу, то вы можете сделать это позже. Однако вы можете оформить вычет не более чем за три последних года. Например, в 2018 году вы сможете оформить налоговый вычет только за 2015, 2016 и 2017 годы. Обычно процедура получения вычета занимает 2-4 месяца.

Оставить заявку на возврат потраченных средств можно при оплате услуг в клинике или, написав на почту: ndfl@deti-euromed.ru

Администраторы клиники Euromed Kids подготовят для вас весь пакет документов, необходимых для такого налогового вычета. Обратитесь к нам, и вы сможете вернуть деньги за лечение быстро и просто!

Скидки и программы лояльности сети Euromed Kids

Акции и новости сети детских клиник Euromed Kids

Стоимость услуг в клиниках Euromed Kids

Источник: https://deti-euromed.ru/news/kak-vernut-dengi-potrachennye-na-lechenie-i-kakuyu-summu-vam-vyplatyat/

justice pro…

Стоматологические услуги в настоящее время очень востребованы, и всё чаще приходится обращаться в платные клиники, где можно оставить немало денег даже за несложное стоматологическое лечение.

Как вернуть деньги за лечение зубов? Налоговый кодекс дает ответ – Вы можете вернуть 13 процентов, предоставив в ИФНС необходимые документы для налогового вычета за лечение зубов.

В статье подробно расскажем о необходимых условиях возврата подоходного налога за лечение зубов, сколько можно вернуть налога и сколько раз, поговорим о сроке давности, сроках подачи документов и выплаты, предложим варианты, как получить налоговый вычет за лечение зубов.

Можно ли вернуть деньги за лечение зубов?

В соответствии со статьей 219 Налогового кодекса РФ налогоплательщик имеет право на получение налогового вычета в сумме, уплаченной за медицинские услуги.

Предоставляются ли налоговые вычеты за лечение зубов?

Да, при оплате стоматологических услуг Вы имеете право получить налоговый вычет за лечение зубов. Кроме того, возврат налога за лечение зубов возможен за стоматологические услуги, оказанные не только самому налогоплательщику, но и некоторым родственникам и членам его семьи (об этом ниже).

Можно ли получить налоговый вычет за лечение зубов в частной клинике?

Вернуть деньги за лечение зубов через налоговую можно за стоматологические услуги, оказанные в медицинских организациях, у индивидуальных предпринимателей. Условием оформления вычета является наличие лицензий на осуществление медицинской деятельности, выданных в соответствии с законодательством РФ (вычет за лечение за границей невозможен).

Какой налоговый вычет за лечение зубов?

Законом предусмотрено предоставление следующих вычетов:

  • социальный налоговый вычет,
  • стандартный налоговый вычет,
  • инвестиционный налоговый вычет,
  • имущественный налоговый вычет (например, за квартиру, по процентам ипотеки и т.д.)

Налоговый вычет за стоматологические услуги относится к социальным вычетам (как и, например, возврат налога за образование). Вычет применяется при расчете размера налоговой базы по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ или «подоходный» налог).

За какое лечение зубов можно получить налоговый вычет?

Возврат подоходного налога за лечение зубов можно оформить за различные медицинские услуги, включая следующие направления стоматологии:

  1. терапевтическая стоматология:
  • лечение кариеса (в т.ч. постановка пломб),
  • лечение пульпита, периодонтита (в т.ч. пломбирование канала зуба),
  • снятие зубного камня,
  • профилактика кариеса (например, покрытие зубов эмалью (ликвидом), фторирование, серебрение),
  • профессиональная гигиена полости рта, чистка зубов и т.д.
  • лечение заболеваний десен,
  • шинирование,
  • обработка пародонтальных карманов (например, кюретаж) и т.д.
    1. хирургическая стоматология:
  • удаление зубов,
  • лечение альвеолита, периостита,
  • установка имплантов,
  • прочие операции.
    1. эстетическая стоматология:
  • отбеливание зубов,
  • косметическое восстановление зубов и т.д.
    1. ортодонтическая стоматология (исправление аномалий зубного ряда, исправление прикуса):
  • установка брекетов,
  • установка ортодонтических аппаратов (капы, ретейнеры, элайнеры, пластины и т.д.).
    1. ортопедическая стоматология (протезирование зубов)

Также Вы можете вернуть подоходный налог за рентгеновские снимки (в т.ч. за ортопантомограмму), обезболивание (анестезию), другие стоматологические манипуляции.

Что нужно, чтобы получить налоговый вычет за лечение зубов?

Перечислим основные условия возврата налога за лечение зубов:

  • у стоматологической организации должна быть лицензия на медицинскую деятельность;
  • налогоплательщик должен получать доход, облагаемый по ставке 13 процентов, в тот год, когда прошла оплата стоматологических услуг (возможен только налоговый вычет при лечении зубов работающим – безработные и те, кто не имеют доход, облагаемый по ставке 13 % (например, женщины в декрете) самостоятельно вернуть деньги за лечение зубов через налоговую не смогут);
  • не прошел срок давности возврата налога на лечение зубов – 3 года.

За какой период можно получить налоговый вычет за лечение зубов?

Обратимся к закону и выясним, за сколько лет можно получить налоговый вычет за лечение зубов. Согласно п. 7 ст. 78 НК РФ заявление о зачете или о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы. Т.е.

возврат 13 процентов за лечение зубов в текущем году возможен за 3 последних года, например, в  2020 году Вы можете оформить налоговый вычет (стоматология) за 2019, 2018, 2017 год.

Соответственно, за каждый год будет подаваться отдельная декларация 3 НДФЛ и пакет документов.

Сколько раз можно получить налоговый вычет за лечение зубов?

В отличие от некоторых других вычетов, вычет за стоматологию, как и вычет за любое другое лечение, можно оформлять сколько угодно раз  — главное, чтобы соблюдались условия для возмещения НДФЛ за лечение зубов. Т.е., если Вы оплачиваете лечение и при этом работаете (платите НДФЛ), то каждый год Вы можете оформлять возврат подоходного налога за лечение зубов.

Возврат подоходного налога за лечение зубов: сумма

Выясним, сколько можно вернуть налога за лечение зубов, какая максимальная сумма возврата налога, для этого определим, что представляет собой налоговый вычет за лечение.

При получении налогового вычета уменьшается налоговая база для расчета НДФЛ. Соответственно, сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, уменьшается.

Если Вы оформляете налоговый вычет на лечение зубов через налоговую, то Вам возвращается часть или вся сумма ранее удержанного за год подоходного налога.

В случае получения налогового вычета на лечение зубов через работодателя, НДФЛ перестают удерживать в течение определенного количества месяцев.

Сколько процентов возвращает налоговая за лечение зубов?

Возврат налога составляет 13 процентов от стоимости лечения зубов, но с некоторыми ограничениями:

  • Нельзя вернуть налога больше, чем было уплачено в бюджет. Т.е. если Вы в течение одного года потратили на лечение больше, чем Ваш доход за год, то вернуть Вы сможете только ранее удержанный НДФЛ – не больше.
  • Сумма возврата за лечение зубов зависит от того, какие стоматологические услуги Вы оплатили и признаются ли они дорогостоящим лечением или нет. В случае оплаты дорогостоящего лечения зубов сумма налогового вычета принимается в размере фактически произведенных расходов, т.е. вернуть можно 13 процентов от стоимости лечения (предел в законе не установлен). А, если Вы оплатили стоматологические услуги, не относящиеся к дорогостоящим, то налоговый вычет на лечение зубов предоставляется в размере фактически произведенных расходов, но не более 120 000 рублей за год (т.е. существует ограничение — вернуть можно не более 13 процентов от 120000 рублей — 15600 руб.). Для отнесения стоматологических услуг к дорогостоящим видам лечения размер расходов не важен, а важно, включено ли данное лечение в специальный Перечень.

Таким образом, максимальная сумма возмещения за лечение зубов, относящееся к;

  • дорогостоящему лечению, составляет 13 процентов от стоимости лечения (но не более суммы подоходного налога, удержанного в бюджет);
  • медицинским услугам (не являющихся дорогостоящим лечением), составляет 13 процентов от стоимости лечения зубов, но не более 15600 руб. и не более суммы подоходного налога, удержанного в бюджет.

Следует иметь в виду, что вычет за стоматологию на другие периоды не переносится.

Как понять, какие стоматологические услуги Вы оплатили?

Обязательным документом (см. ниже список документов) для возврата НДФЛ за лечение зубов является справка об оплате медицинских услуг (образец ее здесь). В ней указывается код услуги, соответствующий дорогостоящему лечению или обычному. При оплате лечения зубов, которое является:

  • дорогостоящим, проставляется код услуги 2,
  • «обычным», — код услуги 1.

Определение соответствующего кода в справке находится в компетенции медицинского учреждения, оказавшего стоматологические услуги.

Источник: https://just-ice.info/2018/11/30/vichet-lechenie-zubov/

Internews.ru - Интернет журнал
Добавить комментарий

семнадцать − 12 =